Zarządzenie Nr 551/2012 Prezydenta Miasta Wałbrzych z dnia 12 lipca 2012 r. w sprawie opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej Miasta Wałbrzycha na 2013 rok

ZARZĄDZENIE NR 551/2012

PREZYDENTA MIASTA WAŁBRZYCHA

z dnia 12 lipca 2012r.

w sprawie opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej Miasta Wałbrzycha na 2013 rok.

Na podstawie § 1 ust. 1 Uchwały Nr LIII/452/10 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 24 czerwca 2010 roku w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej zarządzam, co następuje:

§ 1. Zobowiązuję wszystkie Biura Urzędu Miejskiego w Wałbrzychu i jednostki sektora finansów publicznych finansowane z budżetu Miasta Wałbrzycha do opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej na 2013 rok.

§ 2. Materiały planistyczne do projektu uchwały budżetowej na 2013 rok należy opracować zgodnie z:

1. zasadami ustalonymi w Uchwale Nr LIII/452/10 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 24 czerwca 2010 roku w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej,

2. ustawą z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 z późniejszymi zmianami),

3. rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 7 grudnia 2010 roku w sprawie sposobu prowadzenia gospodarki finansowej jednostek budżetowej i samorządowych zakładów budżetowych (Dz. U. Nr 241, poz. 1616),

4. rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 2 marca 2010 roku w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz. U. Nr 38, poz. 207 z późn. zm.),

5. obowiązującymi uchwałami Rady Miejskiej Wałbrzycha mającymi wpływ na budżet Miasta Wałbrzycha,

6. warunkami porozumień i umów zawartych przez Gminę Wałbrzych oraz jednostki sektora finansów publicznych finansowane z budżetu Miasta Wałbrzycha z innymi podmiotami.

§ 3. Materiały planistyczne do projektu uchwały budżetowej na 2013 rok opracowuje się na podstawie:

1. średniorocznego wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych, który w 2013 roku wyniesie 2,7%,

2. istniejącej sieci placówek finansowanych z budżetu Miasta Wałbrzycha, z uwzględnieniem placówek przewidywanych do uruchomienia, likwidacji w 2012 roku oraz placówek, które od 1 stycznia 2013 roku będą funkcjonować w innej formie organizacyjnej,

3. wynagrodzeń obowiązujących w dniu 1 sierpnia 2012 roku, za wyjątkiem wynagrodzeń dla nauczycieli obowiązujących na dzień 1 września 2012 roku,

4. przewidywanych ustawowo nowych zadań do przejęcia przez Gminę Wałbrzych w 2013 roku z wyjątkiem zmian ustrojowych.

§ 4. 1. Szacowanie dochodów opierać się powinno na zasadach ostrożnościowych i gruntownie uzasadnionych.

2. W zakresie prognozowania dochodów należy w szczególności powiązać dochody z wydatkami, uzasadnić każdy ich składnik, podając ich szczegółową kalkulację.

3. Dochody z podatków i opłat lokalnych planowane winny być na poziomie dochodów z 2012 roku z uwzględnieniem, w szczególności zmian w wysokości stawek podatkowych, wzrostu i zmniejszenia ilości podatników, skutków udzielonych ulg oraz zmian wynikających z obowiązujących ustaw podatkowych.

4. Planując dochody ze sprzedaży mienia komunalnego należy sporządzić dokładny wykaz składników mienia proponowanych do sprzedaży i ich wstępną wycenę - zgodną z kwotą zamieszczoną w planie dochodów i przedłożyć go wraz z materiałami planistycznymi na 2013 rok.

§ 5. 1. Kalkulację wydatków należy sporządzić w sposób racjonalny i celowy z uwzględnieniem w pierwszej kolejności zadań obligatoryjnych, zleconych, kontynuowanych i wynikających z zawartych umów.

2. Jednostki planujące wydatki na remonty bieżące winny wskazać zakres planowanych remontów z wyszczególnieniem remontów związanych z decyzjami i nakazami organów nadzoru.

3. Wydatki bieżące i związane z nimi dochody należy planować wskazując nazwę zadania, jego symbol, cel zadania, klasyfikację budżetową.

4. Wydatki bieżące i wydatki majątkowe należy uzasadnić, omawiając szczegółowo przewidywane wykonanie i założenia planu z uwzględnieniem:

a) zmian wielkości poszczególnych elementów kalkulacyjnych,

b) czynników, które spowodowały ewentualną zmianę trendu wzrostu lub spadku,

c) wydatków jednorazowych lub niewystępujących w 2012 roku

d) kwot planowanych wydatków w poszczególnych rozdziałach dla nowych zadań przewidzianych do realizacji w 2013 roku.

Część opisową należy opracować na Załączniku Nr 2 do niniejszego zarządzenia.

5. Wykaz wydatków na zadania inwestycyjne z uwzględnieniem zadań określonych w Uchwale Nr XXIII/194/2011 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 28 grudnia 2011 roku w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Miasta Wałbrzycha na lata 2012-2038 z późniejszymi zmianami, planowane przez biura oraz jednostki organizacyjne należy składać w Biurze Inwestycji w terminie do 31 lipca 2012 roku.

6. Dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych należy proponować na realizację określonych zadań Gminy Wałbrzych, z podaniem kwoty dotacji i zakresu rzeczowego zleconego zadania.

7. Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej przy współpracy z Biurem Kultury Sportu, Turystyki i Spraw Społecznych zobowiązuję do opracowania Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych.

8. Przy planowaniu przychodów należy uwzględnić wpływy pochodzące:

1. z pożyczek, kredytów i papierów wartościowych,

2. z prywatyzacji majątku gminy,

3. z innych operacji finansowych.

9. Przy planowaniu rozchodów należy uwzględnić:

1. spłaty otrzymanych pożyczek i kredytów,

2. wykup papierów wartościowych,

3. płatności wynikające z odrębnych ustaw, których źródłem finansowania są przychody z prywatyzacji majątku jednostki samorządu terytorialnego,

4. inne operacje finansowe.

§ 6. 1. Materiały planistyczne do projektu uchwały budżetowej na 2013 rok należy sporządzić w formie opisowej i tabelarycznej. Część opisową należy opracować w podziale na zadania, działy i rozdziały, natomiast część tabelaryczną zgodnie z załącznikami do niniejszego zarządzenia w następującym zakresie:

1. Projekt planu dochodów i wydatków bieżących i majątkowych (z wyjątkiem wydatków inwestycyjnych) na 2013 rok - według Załącznika Nr 1.

2. Część opisowa do budżetu na 2013 rok - według Załącznika Nr 2.

3. Projekt planu wydatków inwestycyjnych na 2013 rok - według Załącznika Nr 3.

4. Projekt planu wydatków na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej oraz niepodlegających zwrotowi środków z pomocy udzielonej przez państwa członkowskie Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) czy innych środków pochodzących ze źródeł zagranicznych, niepodlegających zwrotowi na 2013 rok - według Załącznika Nr 4.

5. Zestawienie dotacji udzielanych z budżetu Miasta Wałbrzycha na 2013 rok dla jednostek sektora finansów publicznych oraz dla jednostek spoza sektora finansów publicznych w podziale na dotacje podmiotowe, przedmiotowe i celowe - według Załącznika Nr 5.

6. Projekt planu dochodów z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych i wydatków związanych z realizacją zadań wynikających z Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych dla Miasta Wałbrzycha na 2013 rok - według Załącznika Nr 6.

7. Projekt planu dochodów związanych z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska oraz plan wydatków na finansowanie zadań z zakresu ochrony środowiska i gospodarki wodnej na 2013 rok - według Załącznika Nr 7.

8. Projekt planu dochodów uzyskiwanych z grzywien nałożonych za naruszenie przepisów ruchu drogowego ujawnione za pomocą urządzeń rejestrujących oraz wydatków nimi sfinansowanych na 2013 rok - według Załącznika Nr 8.

9. Projekt planu dochodów uzyskiwanych z opłat za korzystanie z przystanków komunikacyjnych oraz wydatki nimi sfinansowane na 2013 rok - Załącznik nr 9.

10. Projekt planu dochodów rachunku dochodów jednostek budżetowych prowadzących działalność określoną w ustawie o systemie oświaty oraz wydatków nimi finansowanych na 2013 rok - według Załącznika Nr 10.

11. Projekt planu finansowego instytucji kultury na 2013 rok - według Załącznika Nr 11.

12. Projekt planu finansowego działalności merytorycznej instytucji kultury na 2013 rok - według Załącznika Nr 12.

13. Kalkulacja zatrudnienia i funduszu wynagrodzeń - według Załącznika Nr 13.

14. Kalkulacja zatrudnienia i funduszu wynagrodzeń dla nauczycieli - według Załącznika Nr 14.

2. Biura Urzędu Miejskiego w Wałbrzychu przedkładają załączniki: Nr 1, 2 jednostki budżetowe oświatowe załączniki Nr 1, 2, 13 i 14, pozostałe jednostki budżetowe załączniki Nr 1, 2 i 13, instytucje kultury - załączniki Nr 11, 12 i 13.

3. Jednostki realizujące wydatki na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej oraz niepodlegających zwrotowi środków z pomocy udzielonej przez państwa członkowskie Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) czy innych środków pochodzących ze źródeł zagranicznych, niepodlegających zwrotowi na 2013 rok zobowiązane są przedstawić załącznik Nr 4.

4. Jednostki oświatowe prowadzące działalność określoną w ustawie o systemie oświaty gromadzące dochody na wydzielonym rachunku dochodów zobowiązane są do złożenia planu dochodów oraz wydatków nimi finansowanych na 2013 rok - według Załącznika Nr 10.

5. Biuro Inwestycji zobowiązane jest przedstawić zbiorczą informację w zakresie planowanych zadań inwestycyjnych z podległych jednostek organizacyjnych oraz biur zweryfikowaną pod względem zasadności realizacji poszczególnych zadań inwestycyjnych - według Załącznika Nr 3.

6. Biuro Gospodarki Przestrzennej i Środowiska oraz Zarząd Dróg, Komunikacji i Utrzymania Miasta zobowiązani są przedstawić projekt planu dochodów i wydatków w zakresie finansowania ochrony środowiska i gospodarki wodnej - według Załącznika Nr 7.

7. Biuro Obsługi Inwestorów i Przedsiębiorczości zobowiązane jest przedstawić projekt planu dochodów z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych a Biuro Kultury Sportu, Turystyki i Spraw Społecznych do przedstawienia wydatków związanych z realizacją zadań wynikających z Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych - według Załącznika Nr 6.

8. Biuro Funduszy Europejskich, Strategii i Analiz zobowiązane jest przedstawić założenia społeczno-gospodarcze Miasta Wałbrzycha na 2013 rok.

9. Straż Miejska zobowiązana jest do przedstawienia projektu planu dochodów pozyskiwanych z grzywien nałożonych za naruszenie przepisów ruchu drogowego, ujawnione za pomocą urządzeń rejestrujących a Zarząd Dróg Komunikacji i Utrzymania Miasta do przedstawienia projektu planu wydatków z pozyskanych dochodów z grzywien nałożonych za naruszenie przepisów ruchu drogowego ujawnionych z urządzeń rejestrujących - według Załącznika Nr 8.

10. Zarząd Dróg Komunikacji i Utrzymania Miasta zobowiązane jest do przedstawienia projektu planu dochodów uzyskiwanych z opłat za korzystanie z przystanków komunikacyjnych oraz projekt planowanych wydatków nimi sfinansowanych - według Załącznika Nr 9.

11. Biuro Spraw Pracowniczych zobowiązane jest przedstawić kalkulację płacową dla Urzędu Miejskiego - według załącznika Nr 13.

12. Biura Urzędu Miejskiego w Wałbrzychu zobowiązane są do wprowadzenia materiałów planistycznych w zakresie dochodów i wydatków do systemu OTAGO.

13. Instytucje kultury składają projekt budżetu w formie tabelarycznej i opisowej. Część opisowa musi zawierać szczegółowe informacje na temat planowanych przychodów własnych, dotacji z budżetu Miasta oraz kosztów.

§ 7. 1. Podległe jednostki organizacyjne winny złożyć materiały planistyczne do dnia 20 sierpnia 2012 roku, natomiast biura Urzędu Miejskiego w terminie do 31 sierpnia 2012 roku.

2. Instytucje kultury winny skierować materiały planistyczne do biura merytorycznego sprawującego nadzór nad ich działalnością.

§ 8. Nadzór nad wykonaniem zarządzenia powierzam Zastępcy Prezydenta, Skarbnikowi, Sekretarzowi Miasta oraz Doradcy ds. Polityki Mieszkaniowej.

§ 9. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania i podlega ogłoszeniu w Biuletynie Informacji Publicznej.