W ramach naszej witryny stosujemy pliki cookies w celu świadczenia Państwu usług na najwyższym poziomie, w tym w sposób dostosowany do indywidualnych potrzeb. Korzystanie z witryny bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zamieszczane w Państwa urządzeniu końcowym. Możecie Państwo dokonać w każdym czasie zmiany ustawień dotyczących cookies.

Kontakt

Urząd Miejski w Wałbrzychu
Plac Magistracki 1
58-300 Wałbrzych
tel. 74 665 51 00

Spis telefonów : do pobrania

email: um@um.walbrzych.pl

NIP: 8861005204 REGON: 000579595
TERYT Gminy: 0265011

E-PUAP link do Platformy : e-puap
Adres skrytki e-puap : /umwalbrzych/skrytka

Strona archiwalna BIP

Wyciąg z protokołu kontroli przeprowadzonej w Zespole Szkół z Oddziałami Integracyjnymi, 58-316 Wałbrzych, ul. Palisadowa 48

 

Wałbrzych, dnia 03 października 2011 r.

BAW.1711.11.2011





Wyciąg


z protokołu kontroli przeprowadzonej w Zespole Szkół z Oddziałami Integracyjnymi,

58-316 Wałbrzych, ul. Palisadowa 48.



Na podstawie upoważnienia nr BO.077.321.2011 z dnia 29 sierpnia 2011 r., w dniach od
05 września 2011 r. do 16 września 2011 r. kontrolę przeprowadzili pracownicy Biura Audytu Wewnętrznego Urzędu Miejskiego w Wałbrzychu.

Zakresem kontroli objęto:

  • wydatkowanie środków finansowych (celowość, oszczędność i efektywność) za
    I-półrocze 2011 r.,

  • zagadnienia finansowo-rachunkowe i wiarygodność sprawozdań.


Szczegółowe ustalenia zawarto w protokole kontroli, dwustronnie podpisanym w dniu
23 września 2011 r. do treści którego, zastrzeżeń nie wniesiono.


Stwierdzone uchybienia w zakresie wydatkowania środków finansowych i zagadnień finansowo - księgowych w większości skorygowano w trakcie kontroli, poprzez uzgodnienia sald, refundację opłaty za prowadzenie rachunku funduszu świadczeń socjalnych, sporządzając dowody, które zostaną ujęte w księgach rachunkowych miesiąca września 2011 r. Do pozostałych zaliczyć należy:

  • księgowanie zwrotu wydatków poniesionych w bieżącym roku w sposób sprzeczny
    z opisem do konta 130, zawartym w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 5 lipca 2010 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz planów kont (...);

  • wykazanie w Rb-28 S miesięcznym sprawozdaniu z wykonania planu wydatków (...) za okres od początku roku do dnia 30 czerwca 2011 r. danych liczbowych w zakresie zobowiązań w sposób kolidujący z § 9 ust. 2 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia
    3 lutego 2010 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej.


Powiadom znajomego